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Compreender o AML

Glossário essencial para a terminologia da indústria

Para profissionais da criminalidade financeira, responsáveis AML ou qualquer pessoa que procure clareza sobre termos de fraude e AML, o Edifice oferece um glossário de acrónimos e definições comuns.

Actualizaremos continuamente este recurso para refletir a evolução do sector.

Escolha a letra exacta para encontrar a sua palavra:

  • Categoria L

Risco jurídico

Definição:

O risco de perda é causado por uma falha inadvertida ou negligente no cumprimento de um compromisso profissional (legal) para com um cliente específico (incluindo normas fiduciárias e de adequação) ou pela natureza ou conceção de um produto. Trata-se de uma categoria de risco reconhecida nos quadros regulamentares a nível mundial (normas de Basileia II/III), normalmente designada por Cliente, Produtos e Práticas Comerciais.

Além disso, os bancos podem sofrer sanções administrativas ou penais impostas pelo governo. Um processo judicial que envolva um banco pode ter implicações mais graves para a instituição do que apenas os custos legais. Os bancos não podem proteger-se eficazmente de tais riscos legais se não praticarem a devida diligência na identificação de clientes e na compreensão e gestão da sua exposição ao branqueamento de capitais.

  • Categoria L

Carta de crédito (LC)

Definição:

Instrumento de crédito emitido por um banco que garante pagamentos em nome do seu cliente a um terceiro quando determinadas condições são cumpridas.

  • Categoria M

Diretiva relativa aos mercados de instrumentos financeiros (MiFID II)

Definição:

A Diretiva da União Europeia relativa aos mercados de instrumentos financeiros (MiFID) é um conjunto de regulamentos financeiros destinados a salvaguardar e a melhorar a eficiência dos mercados financeiros. A MiFID II, a segunda iteração destas regras, em vigor a partir de 3 de janeiro de 2018, alarga a MiFID II. Este conjunto de regras visa aumentar a transparência dos valores mobiliários negociáveis (RTS23), melhorar a exatidão dos carimbos de data/hora (RTS25), regular a negociação de alta frequência (HFT), dotar os reguladores de maior capacidade para regular o MAR e mitigar mais negociações em locais regulamentados, para além do mandato da diretiva original.

  • Categoria M

Memorando de Entendimento (MOU)

Definição:

Um documento formal que define um acordo entre duas ou mais partes.

  • Categoria M

Branqueamento de capitais

Definição:

O branqueamento de capitais é o processo que consiste em ocultar a origem do dinheiro obtido de fontes ilegais e convertê-lo numa fonte limpa, evitando assim a ação penal, a condenação e o confisco dos fundos criminosos. Trata-se de um exercício ilegal que converte dinheiro ilícito em dinheiro obtido legalmente.

Forma O branqueamento de capitais é um crime financeiro grave. As medidas de luta contra o branqueamento de capitais ganharam importância na prevenção e repressão de tais práticas.

  • Categoria M

Responsável pela notificação de branqueamento de capitais (MLRO)

Definição:

Este termo é utilizado em diferentes normas internacionais para descrever a pessoa responsável pela gestão das actividades e do programa AML de uma empresa e pela apresentação de relatórios de transacções suspeitas à UIF nacional. O MLRO é a pessoa principal na implementação de estratégias e políticas de AML e na apresentação de SAR ou STR.

  • Categoria M

Mula de dinheiro

Definição:

Um indivíduo que é recrutado, muitas vezes sem saber, por criminosos para transferir dinheiro obtido ilegalmente entre diferentes contas ou jurisdições. As mulas de dinheiro são utilizadas para branquear dinheiro e evitar a deteção pelas autoridades policiais. Podem ser persuadidas através de vários meios, como ofertas de emprego ou esquemas de romance, e normalmente não têm consciência da natureza criminosa das suas actividades. O envolvimento como mula de dinheiro é ilegal e pode ter consequências legais graves para as pessoas envolvidas.

  • Categoria N

Seleção de nomes

Definição:

O processo de comparação de um registo interno (ou seja, cliente, contraparte, parte de conta relacionada) com um registo de lista sancionada, quer manualmente quer através de uma ferramenta de rastreio automatizada.

O rastreio de nomes pode também incluir o rastreio de nomes em lote, que permite a uma empresa rastrear periodicamente toda a sua base de clientes utilizando ferramentas de rastreio automáticas. Aquando da integração de novos clientes, o rastreio do nome em relação às listas de sanções é efectuado antes da aceitação de uma nova relação com o cliente, em tempo real. O rastreio de nomes faz parte dos controlos de entrada, que dão à instituição mais oportunidades de recolher informações sobre os DSE.

  • Categoria N

Pessoa singular

Definição:

Um ser humano (com personalidade jurídica) é um indivíduo que se distingue da categoria mais ampla de uma pessoa colectiva, como uma empresa.

  • Categoria N

Aninhamento

Definição:

A prática em que um banco inquirido presta serviços de correspondência a jusante a outras instituições financeiras e processa estas transacções através da sua conta de correspondente. O banco correspondente está assim a processar transacções para instituições financeiras em relação às quais não efectuou a devida diligência. Embora esta seja uma parte normal da atividade de correspondente bancário, exige que o banco correspondente efectue diligências reforçadas no programa AML do seu correspondente para mitigar adequadamente o risco de processar as transacções dos clientes do cliente.

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