Para profissionais da criminalidade financeira, responsáveis AML ou qualquer pessoa que procure clareza sobre termos de fraude e AML, o Edifice oferece um glossário de acrónimos e definições comuns.
Actualizaremos continuamente este recurso para refletir a evolução do sector.
Uma empresa que ajuda os evasores a evitar a aparência de envolvimento de uma entidade sancionada ou de uma entidade que está a tentar fazer negócios com um alvo de sanções. Os evasores escolhem uma empresa de isolamento pelas suas actividades comerciais passadas ou pela sua falta de ligação rastreável às entidades envolvidas na atividade evasiva.
A JFIU, tal como o nome indica, é gerida conjuntamente por membros do pessoal da Força Policial de Hong Kong e do Departamento das Alfândegas e dos Impostos Especiais sobre o Consumo de Hong Kong.
FormaA JFIU gere o regime de notificação de transacções suspeitas de Hong Kong e o seu papel consiste em receber e analisar as notificações de transacções suspeitas para as transmitir aos organismos responsáveis pela aplicação da lei em Hong Kong ou fora dele ou às unidades de informação financeira em todo o mundo.
O país onde uma pessoa reside a maior parte do tempo é o país onde a pessoa vive na sua residência principal.
Um líder corrupto que explora o povo e os recursos de um Estado para proveito próprio.
KYB, um termo de tecnologia de software, refere-se à forma como as empresas verificam a sua identidade e avaliam o risco associado aos seus clientes ou parceiros comerciais. Isto envolve a recolha de informações sobre a entidade empresarial, como a sua estrutura jurídica, os proprietários beneficiários, as actividades empresariais e a saúde financeira, para garantir a conformidade com os regulamentos e atenuar os riscos relacionados com o branqueamento de capitais, a fraude e outras actividades ilícitas. O KYB tem como objetivo aumentar a transparência das relações comerciais e proteger contra potenciais crimes financeiros.
As políticas e os procedimentos de combate ao branqueamento de capitais são utilizados para determinar a verdadeira identidade de um cliente e a atividade "normal e esperada", bem como para detetar a atividade "invulgar" de um determinado cliente.
Um processo através do qual as empresas verificam as identidades e os antecedentes tanto do pessoal atual como de potenciais contratações. O objetivo do KYE é garantir que os funcionários são quem dizem ser e que não são demasiado arriscados por terem antecedentes de atividade criminal.
Estado mental que acompanha um ato proibido. As notas interpretativas da Recomendação 3 das 40 Recomendações do GAFI de 2012 afirmam que os países devem assegurar que a intenção e o conhecimento exigidos para provar a infração de branqueamento de capitais sejam coerentes com as normas definidas nas Convenções de Viena e de Palermo, incluindo o conceito de que esse estado mental pode ser inferido a partir de circunstâncias factuais objectivas. A definição exacta de conhecimento que acompanha uma lei de combate ao branqueamento de capitais varia de país para país. O conhecimento pode ser considerado, em determinadas circunstâncias, como incluindo a cegueira intencional, ou seja, "o evitar deliberado do conhecimento dos factos", como alguns tribunais definiram o termo.
Uma entidade jurídica é um organismo, como uma empresa ou um sindicato, que, nos termos da lei, possui direitos e responsabilidades, nomeadamente a capacidade de iniciar ou ser visado numa ação judicial.
Uma entidade ou grupo, como uma empresa, tem direitos e responsabilidades como um ser humano, nomeadamente a capacidade de intentar ou defender uma ação judicial.
