Para profissionais da criminalidade financeira, responsáveis AML ou qualquer pessoa que procure clareza sobre termos de fraude e AML, o Edifice oferece um glossário de acrónimos e definições comuns.
Actualizaremos continuamente este recurso para refletir a evolução do sector.
Um diretor nomeado é um indivíduo que é nomeado para agir em nome dos diretores ou acionistas reais de uma empresa. Embora possam não ter um envolvimento direto nas operações ou na tomada de decisões da empresa, o seu papel consiste essencialmente em cumprir os requisitos legais ou garantir a confidencialidade dos proprietários efectivos. Embora a utilização de acionistas nomeados esteja a diminuir, a prática de nomear administradores nomeados continua a ser comum em certas jurisdições.
As organizações sem fins lucrativos que não estão diretamente ligadas aos governos de determinados países desempenham vários serviços e funções humanitárias, incluindo a apresentação das preocupações dos cidadãos aos governos, a defesa de causas e o incentivo à participação política. Os regulamentos AML de alguns países para as ONG ainda têm lacunas que alguns receiam poderem ser exploradas por terroristas ou simpatizantes de terroristas que tentam movimentar dinheiro secretamente.
Estas organizações podem assumir uma variedade de formas, dependendo da jurisdição e do sistema jurídico, incluindo associações, fundações, comités de angariação de fundos, organizações de serviço comunitário, sociedades de interesse público, sociedades de responsabilidade limitada e instituições públicas de beneficência. O GAFI sugeriu práticas para ajudar as autoridades a protegerem as organizações que angariam ou desembolsam fundos para fins caritativos, religiosos, culturais, educativos, sociais ou fraternos, para que não sejam indevidamente utilizadas ou exploradas pelos financiadores do terrorismo.
O Tratado das Nações Unidas sobre a Não Proliferação de Armas Nucleares foi assinado em 1968 e entrou em vigor em março de 1970. O TNP solidificou o compromisso dos países signatários de impedir a disseminação de armas nucleares. O seu objetivo era minimizar o risco de utilização de armas nucleares em conflitos, o que poderia resultar numa destruição significativa. Da mesma forma, o TNP procurou manter as armas fora das mãos de nações desonestas e terroristas.
A agência do Departamento do Tesouro dos EUA é responsável pela administração e aplicação de sanções económicas emitidas no âmbito da política externa dos EUA e por organizações internacionais como as Nações Unidas contra países estrangeiros visados. Colabora frequentemente com outras agências, como o Departamento de Estado, para supervisionar os objectivos de segurança nacional. Uma componente essencial das responsabilidades da agência é a criação e manutenção da lista de Cidadãos Especialmente Designados (SDN).
Literalmente, longe do próprio país de origem - se alguém vive na Europa, os EUA são "offshore".No léxico do branqueamento de capitais, o termo refere-se a jurisdições consideradas favoráveis aos investimentos estrangeiros devido à baixa ou nenhuma tributação ou a regulamentos rigorosos em matéria de sigilo bancário.
Uma licença que proíbe um banco de efetuar transacções com cidadãos locais ou na moeda local como condição da sua licença.
Em termos literais, "offshore" significa fora do país de origem; por exemplo, para alguém que vive na Europa, os EUA seriam considerados "offshore". No contexto do branqueamento de capitais, o termo refere-se a jurisdições que são consideradas favoráveis aos investimentos estrangeiros devido a factores como a baixa ou nenhuma tributação e regulamentos rigorosos de sigilo bancário.
Instituições que servem ou encorajam os bancos, as sociedades comerciais e outras entidades empresariais ou jurídicas a existirem física ou legalmente numa jurisdição, mas que limitam as suas operações a "offshore", ou seja, fora da jurisdição (ver Offshore). Historicamente, as OFC têm estado localizadas nas Caraíbas ou nas ilhas do Mediterrâneo, de modo a estarem razoavelmente próximas dos principais centros financeiros dos EUA e da Europa.
Uma avaliação de ODD refere-se à realização de diligências adequadas sobre potenciais clientes ou parceiros comerciais durante a integração. Esta avaliação visa recolher informações completas sobre a identidade, os antecedentes, as actividades comerciais e o historial financeiro do cliente para avaliar o risco de branqueamento de capitais, financiamento do terrorismo ou outras actividades ilícitas.
