Para profissionais da criminalidade financeira, responsáveis AML ou qualquer pessoa que procure clareza sobre termos de fraude e AML, o Edifice oferece um glossário de acrónimos e definições comuns.
Actualizaremos continuamente este recurso para refletir a evolução do sector.
Um controlo interno utilizado para mitigar os riscos de sanções. O controlo desencadeado por eventos ocorre sempre que as informações relevantes sobre um cliente existente (por exemplo, a sua jurisdição de operação) se alteram, exigindo uma revisão provisória antes de uma revisão programada.
Quando um cliente ou um seu terceiro viola sanções sem a cooperação ou o conhecimento do pessoal interno.
Acções tomadas por uma ou mais pessoas para ajudar ou apoiar outra pessoa na realização de uma atividade. Num ambiente sancionado, a facilitação ocorre quando um indivíduo (pessoa A) não está autorizado a exercer uma atividade, o que direta ou indiretamente facilita ou encoraja outra pessoa (pessoa B) a exercer essa atividade. O comportamento pode não ser permanentemente restringido para a pessoa B, mas simplesmente para a pessoa A.
Ou (1) uma resposta positiva que é identificada como um possível alerta durante o processo de rastreio, mas que é rejeitada, apesar de haver uma correspondência com um alvo mencionado numa lista de sanções; ou (2) uma atividade rastreada que teria gerado uma resposta positiva se o processo de rastreio tivesse sido calibrado para detetar essa atividade, tal como uma correspondência com um alvo que não é identificada porque os limiares são demasiado elevados.
Uma resposta positiva identificada durante o processo de rastreio como uma possível indicação, mas que, quando analisada, se verifica não corresponder a um alvo mencionado numa lista de sanções.
A moeda fiduciária é uma moeda emitida pelo governo que não é apoiada por um bem físico como o ouro ou a prata. O seu valor deriva da confiança das pessoas no governo emissor. A moeda fiduciária é utilizada como meio de troca, reserva de valor e unidade de conta em economias de todo o mundo. Exemplos incluem o dólar americano, o euro, o iene e outras moedas nacionais. Contrasta com a moeda de mercadorias, que tem um valor intrínseco baseado no material de que é feita.
O GAFI é uma organização intergovernamental cuja missão é desenvolver e promover políticas nacionais e internacionais para prevenir e combater o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo.
O GAFI encoraja a implementação bem sucedida de medidas legais, regulamentares e operacionais para combater o branqueamento de capitais, o financiamento do terrorismo e outros riscos para a integridade do sistema financeiro internacional. Ver www.fatf-gafi.org
Uma agência nacional central é responsável pela receção, análise e transmissão das informações sobre transacções suspeitas às autoridades competentes.
Quando um indivíduo altera deliberadamente as demonstrações financeiras de uma empresa para enganar os investidores relativamente à posição financeira, desempenho ou fluxo de caixa de uma empresa, também conhecido como "cozinhar os livros".
No âmbito da estrutura de governação de um programa de conformidade com sanções, a primeira linha de defesa (também designada por "linha da frente") inclui os gestores de relações e outros funcionários que estão mais próximos dos clientes e contrapartes durante a fase de integração e contratação das relações. A defesa de primeira linha garante a obtenção de informações adequadas para selecionar clientes, proprietários e controladores de forma eficaz. Em geral, a defesa de primeira linha detém e gere a recolha de informação sobre os Débitos Diretos SEPA.
