Relatório de Transação Suspeita (STR) / Relatório de Atividade Suspeita (SAR)
FormaUm relatório formal apresentado pelas instituições financeiras e empresas regulamentadas licenciadas à JFIU quando as transacções ou actividades parecem invulgares ou potencialmente indicativas de branqueamento de capitais, financiamento do terrorismo ou outras actividades ilícitas. Os RTS/SAR são cruciais para cumprir e facilitar as investigações de comportamentos suspeitos, com o objetivo de salvaguardar a integridade do sistema financeiro.
Conta do homem de palha
Uma conta de palha é uma conta financeira criada e utilizada para ocultar a identidade do titular real da conta, normalmente para facilitar o branqueamento de capitais ou outras actividades ilícitas.
Origem dos fundos
A origem da atividade financeira de uma empresa, o numerário específico ou o instrumento monetário objeto da transação, ou a fonte e o método de transferência dos fundos aceites para a conta.
Engenharia social
Trata-se de um tipo de fraude em que o criminoso utiliza o engano para manipular os indivíduos de modo a que estes divulguem informações pessoais, sensíveis e confidenciais, utilizando-as depois para fins de fraude. Os tipos mais comuns de burlas de engenharia social são o baiting, o scareware, o quid pro quo e as burlas de phishing múltiplo.
Diligência devida simplificada (DDS)
O SDD é um componente da diligência devida do cliente (CDD) que aplica uma abordagem menos rigorosa a clientes e transacções específicos de baixo risco. Trata-se de um método baseado no risco que permite a uma pessoa colectiva ou singular racionalizar os seus processos de diligência devida sem comprometer a integridade e os objectivos das medidas AML e CTF.
Banco Shell
Um banco de fachada é um banco nacional ou estrangeiro sem endereço físico ou localização no país onde foi constituído.
Empresa de prateleiras
Uma empresa que foi constituída com meses ou anos de antecedência, normalmente por um escritório de advogados ou uma empresa de contabilidade, e depois colocada "na prateleira" até ser necessária. Os investidores podem utilizar estas empresas de prateleira, também conhecidas como empresas "envelhecidas", para adquirir uma empresa com um historial operacional limpo e estabelecido.
Desinvestimento fictício
O desinvestimento é o processo de redução da exposição de uma pessoa singular ou colectiva a um ativo, a fim de atingir objectivos financeiros e sociais específicos, através da venda total ou parcial do ativo ou do encerramento parcial da posição, em que um alvo de sanções vende activos ou acções a associados próximos ou outras pessoas afiliadas. Estas incluem amigos, [...]
Fornecedor de serviços
Uma entidade jurídica licenciada (registada e regulamentada), como uma empresa, que utiliza dados jurídicos corporativos fornecidos por outra parte para realizar serviços em seu nome.
Colonos
Uma pessoa ou empresa transfere a propriedade dos seus bens para trustees através de uma escritura de trust, em que os trustees têm algum poder discricionário quanto ao investimento e à distribuição dos bens do trust. A escritura pode ser acompanhada de uma carta não juridicamente vinculativa que indique o que o fundador pretende fazer com os activos.