固定资产是指个人或法律实体拥有的具有货币价值的物品；流动资产包括原材料、货币和第三方欠个人或法律实体的任何款项。
对于金融犯罪专业人士、反洗钱官员或任何希望清楚了解欺诈和反洗钱术语的人，大厦 提供了常见缩略语和定义的词汇表。
我们将不断更新本资源，以反映行业发展情况。
Shape 财务规划师使用 "资产保护 "一词来描述保护资产免受其他司法管辖区征税的情况。个人和企业使用资产保护技术来限制债权人对有价值资产的使用，同时保持在债务人-债权人的框架内。
金融机构和受监管的许可证公司使用软件系统代替人工筛查，以方便筛查过程。一般来说，AST 的设计目的是对照制裁名单进行筛查。AST 根据客户记录等生成的制裁名单点击可合并为警报。对于一个客户记录，可将多个制裁名单的点击合并为一个警报。
一种融资形式，A 银行开具信用证作为抵押，B 银行向受益人开具单独的信用证。
当申请人和受益人之间的基本协议包括对信用证签发银行信用质量的限制、签发银行的地点或其他条款，使申请人的银行无法直接向受益人签发信用证时，就会出现这种过程。规避制裁者可以使用背对背信用证来掩盖文件中受制裁银行的名称。
银行汇票是一种与支票类似的付款方式，但由出票银行担保金额。在收款人兑现汇票之前，钱款会从请求付款人的账户中划出并存入银行的准备金账户。银行汇票为收款人提供了比个人支票更安全的付款方式。
这指的是一些国家的法律法规，防止银行在未经账户持有人许可的情况下共享账户信息或简单地披露账户信息的存在。这一程序阻止了金融组织及其监管机构之间的信息跨国界流动。反洗钱金融行动特别工作组的 40 项建议之一指出，各国应确保保密法不妨碍反洗钱金融行动特别工作组建议的实施。